Acta de titularidad real: qué es y cuándo es obligatoria

¿Sabes qué es el acta de titularidad real? Es uno de los trámites que no se te puede pasar al montar tu empresa. Este documento te ayudará a cumplir con varias normativas que garantizan la transparencia en el mundo empresarial, como las destinadas a evitar el blanqueo de capitales. Coge papel y boli que te explicamos qué es y cómo puedes conseguirlo.

¿Qué es el acta de titularidad real?

Dicho de forma sencilla, el acta de titularidad real es un documento notarial que identifica a las personas que tienen más del 25% de las acciones o participaciones de una empresa. 

Si nos ponemos un poco más técnicos, es el documento que identifica a los titulares reales de una empresa. Y, ¿qué es un titular real?

• Persona o personas físicas que tengan más del 25% del capital o derechos a voto de una empresa. 
• Si no existe una persona con más del 25% del capital o derechos a voto de la empresa, el titular real será el administrador o los administradores de la empresa. Estos se conocen como titular real persona física asimilada. Les toca asimilar el rol de titular real porque no hay nadie con más de un 25% del capital.

¿Para qué sirve el acta de titularidad real de la empresa?

El acta de titularidad real sirve para promover la transparencia en el ámbito empresarial. 

El titular real no es necesariamente la persona que aparece como propietaria de la empresa en los registros oficiales. Sin embargo, sí es quien tiene la mayor parte de poder en la toma de decisiones de la empresa. Identificar a los titulares reales sirve como una medida de control para evitar posibles fraudes y blanqueo de capitales. Así lo recoge la Ley 10/2010 de Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo. 

Acta de titularidad real, ¿cuándo es obligatoria?

El acta de titularidad real es obligatoria para todas las entidades jurídicas registradas en el Registro Mercantil. Debes realizar el acta para identificar a los titulares reales en los siguientes casos: 

• Constitución de una sociedad: al formar una nueva empresa, se debe presentar el acta de titularidad real ante el Registro Mercantil.
• Cambios en los titulares de la empresa: si se producen cambios en la titularidad de acciones o participaciones, la empresa debe actualizar el acta de titularidad real.

Aunque la empresa ya disponga del acta, hay situaciones en las que entidades como bancos, notarios o abogados pueden pedirla:

• Operaciones de riesgo: si la empresa realiza transacciones que puedan considerarse de riesgo por su naturaleza, el acta puede ser requerida para verificar la transparencia y legalidad de las operaciones.
• Grandes transacciones: en operaciones de más de 15.000 €, podrían solicitar el acta para asegurarse de que todo está en orden.
• Actos jurídicos específicos: por la compra-venta de acciones, aumentos de capital o aportaciones al patrimonio de la sociedad, el acta puede ser necesaria.

¿Cómo obtener el acta de titularidad real?

Obtener el acta de titularidad real es sencillito. Lo primero que debes hacer es acudir a tu notario de confianza para que certifique quiénes son los titulares reales de la empresa. Para ello te pedirá algunos datos identificativos: nombre y apellidos, fecha de nacimiento, DNI o NIE, país de residencia y nacionalidad.

Una vez que el notario haya redactado y certificado el acta, debes presentarla en el Registro Mercantil. Recuerda, si se producen cambios importantes en la empresa y cambian los titulares reales, el acta deja de ser válida y será necesario realizar una nueva.

Solicitar un acta de titularidad real cuesta entre 70 € y 150 €, pero el precio puede variar según la notaría que elijas y la complejidad del documento. Esto último dependerá de las características de tu empresa.

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