¿Se puede facturar sin ser autónomo?

¿Vas a comenzar un proyecto y no sabes ni siquiera si vas a generar beneficios? ¿Te pagan por hacer trabajos aquí y allá de vez en cuando y no sabes si tienes que declararlo? Estas situaciones se repiten a diario y generan muchas dudas sobre si se puede o no facturar sin ser autónomo. Lo último que quieres es tener un problema con Hacienda o con la Seguridad Social, esto está claro. Vamos a arrojar un poco de luz en todo este asunto y ver si de verdad puedes facturar sin ser autónomo de manera legal.

Diferencia entre alta en Hacienda y alta de autónomo

Veamos la diferencia para que no haya confusiones. Darte de alta en Hacienda solo implica presentar el modelo 036. Con ellos informas a Hacienda de que vas a realizar una actividad económica.

Por otro lado, para facturar como autónomo debes darte de alta en la Seguridad Social, es decir, inscribirte en el RETA y en el IAE o Impuesto de Actividades Económicas. Estos trámites regulan tu cotización a la SS y cómo tributa tu actividad. Darte de alta en la Seguridad Social te obliga a pagar las cuotas de autónomo. Si quieres toda la información necesaria para realizar este trámite te dejamos una guía paso a paso.  

¿Cuándo puedes facturar sin ser autónomo?

Lo más fácil para resolver esta duda sería ir directamente a la fuente oficial, ¿verdad? Bueno, pues la Seguridad Social define al autónomo o trabajador por cuenta propia como aquel que realiza de forma habitual, personal y directa una actividad económica a título lucrativo, sin sujeción por ella a contrato de trabajo.

Aquí está el problema: no se especifica de forma clara cuál es el límite exacto de lo que es o no ser autónomo. Y por eso hay tantas dudas sobre cuándo empezar a facturar o cuándo darte de alta como autónomo.

Hacienda, sin embargo, es bastante más clara: se considera autónomo todo aquel que realice una actividad económica. Fin. Por tanto, el alta en Hacienda es obligatoria siempre, sin excepciones de ingresos o habitualidad.

¿Qué significa facturar como autónomo?

Para que no haya líos, lo mejor es empezar por lo más básico, ¿qué significa facturar como autónomo? Básicamente es emitir facturas a tus clientes por los servicios o productos que ofreces por cuenta propia. 

Estas facturas deben incluir datos como: tu nombre, dirección fiscal, los datos del cliente, el detalle del servicio, el importe y los impuestos aplicables (como el IVA y la retención de IRPF). Además, al facturar como autónomo, tienes la obligación de llevar un control de tus ingresos y gastos y presentar declaraciones de impuestos trimestrales y anuales ante Hacienda.

Por lo tanto, se puede facturar sin estar dado de alta en la Seguridad Social, pero no sin darte de alta en Hacienda. 

Requisitos para facturar sin ser autónomo

Centrémonos en lo que dice la Seguridad Social y fijémonos en la recurrencia de la actividad. Se dice que la actividad tiene que ser de forma habitual, y a esto se acogen muchos para facturar sin ser autónomos en la Seguridad Social. 

Parece todo un conjunto de cosas poco claras porque, siempre que la actividad no sea habitual, no necesitas darte de alta. Pero la Seguridad Social tampoco explica cuándo una actividad se considera habitual o no. 

A veces, también se oye por ahí que, si no superas el SMI (Salario Mínimo Interprofesional) en lo que facturas, no hace falta que te des de alta ni emitas facturas como autónomo. O que puedes facturar sin ser autónomo hasta 3.000€. Pero ¡repetimos! Esto no lo dice la Seguridad Social (que es la autoridad oficial en esto) en ningún lado; no se menciona ningún límite para facturar sin ser autónomo. 

Aun así, lo que sí es cierto, es que la Seguridad Social no suele mandar inspecciones mientras no generes ingresos superiores al SMI.

Osea, si recapitulamos los requisitos para facturar sin ser autónomo serían:

1. Alta en Hacienda.
2. Actividad esporádica.
3. No generar muchos ingresos. 

En general y como asesoría fiscal, lo que te recomendamos es que siempre te des de alta en las dos instituciones, porque esto será lo completamente legal. Sin embargo, es cierto que la Seguridad Social es más laxa que Hacienda, y hay casos que pasa por alto.

¿Cuál es el límite para facturar sin ser autónomo?

Como antes hemos mencionado, se suele decir que puedes facturar sin ser autónomo si tus beneficios no superan el SMI. Esto es un mito. La Seguridad Social nunca ha confirmado esta información. Por lo tanto, no existe ningún límite económico para facturar sin ser autónomo. Eso sí, obviamente tendrás más papeletas de recibir una multa cuanto más dinero factures sin haberte dado de alta como autónomo.

Sin embargo, la Seguridad si establece un límite temporal. Deja claro que la actividad que realices no debe ser habitual, aunque no se especifica un tiempo o número de facturas exacto. Así que, lo mejor es facturar sin ser autónomo solo si se trata de alguna ocasión muy puntual.

Multas por facturar sin ser autónomo

Como seguro te imaginabas, existen multas por facturar sin ser autónomo. Y, ¿de cuánto estamos hablando? Pues la multa por facturar sin ser autónomo es de entre 300 € y 3.000 €.

Lo primero que sucederá si te pillan es que estarás obligado a darte de alta como autónomo. Además de la multa, tendrás que pagar la cuota de autónomo de todos los meses anteriores. O sea, que todos los meses en los que has estado dado de alta en Hacienda pero no en la Seguridad Social, tendrás que pagar lo que te habría tocado pagar si hubieras estado dado de alta desde un buen principio. Parece un trabalenguas pero no lo es.

Además de que te tocará pagar la cuota de aquellos meses en los que estuviste dado de alta solamente en Hacienda, si pagas tarde, pagarás con un plus. Como las cuotas están fuera de plazo se aplicarán recargos por el retraso. En concreto, un 10% si pagas al mes siguiente del que tenías que haber pagado, y un 20% si ha pasado más de un mes. 

Facturar a través de terceros

Como ves, facturar sin ser autónomo es un tema complicado. Por eso, la gente se ha buscado la vida para poder emitir facturas y no meterse en lío. Te las contamos, pero ¡ojo!, todo tiene sus consecuencias.

Cooperativas de autónomos

Hay cooperativas de autónomos que permiten emitir facturas. El problema está en que, algunas cooperativas, lo que hacen es darte de alta en Hacienda y en la Seguridad Social durante un día solamente (para poder emitir la factura). Esto hace que pierdas la opción de disfrutar de la tarifa plana reducida para autónomos en un futuro. 

Además, la Seguridad Social y Hacienda están al tanto de estas prácticas desde hace años, así que no está totalmente libre de riesgos facturar sin ser autónomo a través de una cooperativa.

Familiares, amigos y conocidos

En principio, podríamos decir que no solo te arriesgas tú a recibir una sanción de Hacienda o la Seguridad Social, sino que también pones en riesgo a tu colega, familiar o lo que sea. Además, tendría que darse la casualidad de que lo que tú hagas coincida con su trabajo.

Facturar sin ser autónomo puede ser complicado y arriesgado. Por eso te lo ponemos fácil para que tramites tu alta de autónomo y empieces tu negocio. Somos una gestoría online para autónomos barata porque sabemos que hacerse autónomo no siempre es fácil. Nuestros asesores fiscales para autónomos se encargan de todo el papeleo de alta y los impuestos de autónomos. ¡Y sin permanencia! Nada mal, ¿verdad? Puedes darte de baja cuando quieras, porque aunque esperamos que te vaya genial (eso siempre), nunca nadie sabe cuándo llegará la siguiente pandemia (o lo que sea) y lo pondrá todo patas arriba.